露出 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券    基金管理东说念主：工银瑞信基金管理有限公司    基金托管东说念主：中国农业银行股份有限公司                        目      录 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券    鉴于工银瑞信基金管理有限公司系一家依照中国法律正当成立 并有用存续的有限职责公司，按照关系法律律例的依次具备担任基金 管理东说念主的资历和才气，拟召募刊行工银瑞信黄金交易型绽开式证券投 资基金；    鉴于中国农业银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立 并有用存续的银行，按照关系法律律例的依次具备担任基金托管东说念主的 资历和才气；    鉴于工银瑞信管理有限公司拟担任工银瑞信黄金交易型绽开式 证券投资基金的基金管理东说念主，中国农业银行股份有限公司拟担任工银 瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金的基金托管东说念主；    为明确工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金的基金管理东说念主 和基金托管东说念主之间的权力义务关系，特制订本托管左券；    除非另有约定，《工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金基金 合同》(以下简称“基金合同”)中界说的术语在用于本托管左券时应 具有疏浚的含义；若有对抗应以基金合同为准，并依其要求讲明注解。    本左券约定的基金家具贵府纲领显露要求，自《信息显露办法》 实施之日起一年后驱动实施。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金                   托管左券                一、基金托管左券当事东说念主     （一）基金管理东说念主     称号：工银瑞信基金管理有限公司     注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901     办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新弘大厦 A 座 6-9 层     邮政编码：100033     法定代表东说念主：赵桂才     成立日历：2005 年 6 月 21 日     批准拓荒机关及批准拓荒文号：中国证监会证监基金字200593 号     组织形势：有限职责公司     注册成本：贰亿元东说念主民币     规划范围：基金管理业务、发起拓荒基金及中国证券监督管理委 员会批准的其他业务。     （二）基金托管东说念主     称号：中国农业银行股份有限公司     注册地址：北京市东城区开国门内大街 69 号     办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 九层     邮政编码：100031     法定代表东说念主：谷澍     成立时刻：2009 年 1 月 15 日     基金托管资历批准文号：中国证监会证监基字199823 号 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金             托管左券    批准拓荒机关和批准拓荒文号：中国银监会银监复200913 号    注册成本：34，998，303.4 万元东说念主民币    存续时间：抓续规划    规划范围：招揽公众入款；披发短期、中期、遥远贷款；办理国 表里结算；办理单据承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑 付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、 代理买卖外汇；结汇、售汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担 保；代理收付款项及代理保障业务；提供看护箱服务；代理资金计帐； 各样汇兑业务；代理战略性银行、番邦政府和外洋金融机构贷款业务； 贷款承诺；组织或参加银团贷款；外汇入款；外汇贷款；外汇汇款； 外汇借款；刊行、代理刊行、买卖或代理买卖股票之外的外币有价证 券；外汇单据承兑和贴现；自营、代客外汇买卖；外币兑换；外汇担 保；资信拜谒、接头、见证业务；企业、个东说念主财务参谋人服务；证券公 司客户交易结算资金存管业务；证券投资基金托管业务；企业年金托 管业务；产业投资基金托管业务；及格境外机构投资者境内证券投资 托管业务；代理绽开式基金业务；电话银行、手机银行、网上银行业 务；金融繁衍家具交易业务；经国务院银行业监督管理机构等监管部 门批准的其他业务；保障兼业代理业务。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金           托管左券          二、基金托管左券的依据、目的和原则    （一）缔结托管左券的依据    本左券依据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基 金法》”)等关联法律、律例(以下简称“法律律例”)、基金合同及 其他关联依次制订。    （二）缔结托管左券的目的    本左券的目的是明确基金管理东说念主与基金托管东说念主之间在基金财产 的看护、投资运作、净值联想、收益分派、信息显露及互相监督等相 关事宜中的权力义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额抓 有东说念主的正当权益。    （三）缔结托管左券的原则    基金管理东说念主和基金托管东说念主本着对等自发、安分信用、充分保护基 金投资者正当权益的原则，经协商一致，签订本左券。    （四）讲明注解   除非文义另有所指，本左券所使用的扫数术语与基金合同的相应 术语具有疏浚含义。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金              托管左券       三、基金托管东说念主对基金管理东说念主的业务监督和核查    （一）基金托管东说念主根据关联法律律例的依次及基金合同的约定， 对基金投资范围、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风 格或证券采纳设施的，基金管理东说念主应按照基金托管东说念主要求的风景提供 投资品种池和交易敌手库，以便基金托管东说念主运用关系时候系统，对基 金试验投资是否合乎基金合同对于证券采纳设施的约定进行监督，对 存在疑义的事项进行核查。    本基金主要投资于上海黄金交易所的黄金现货合约，包括：黄金 现货实盘合约、黄金现货缓期交收合约偏激他在上海黄金交易所上市 的、经中国东说念主民银行批准的合约。本基金主要投资的黄金现货实盘合 约为 AU99.99、AU99.95。本基金主要投资的黄金现货缓期交收合约 为 AU（T+D）。本基金主要投资的黄金现货合约不错根据商场流动性 情况的变化进行颐养。    黄金现货合约和现款之外的基金金钱仅投资于货币商场器具，用 于流动性管理，其投资范围适用《货币商场基金监督管理办法》允许 投资的金融器具。    如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，或将来上海 黄金交易所上市其他设施化黄金合约，基金管理东说念主在履行顺应智商 后，不错将其纳入投资范围。    建仓完成后，本基金投资于黄金现货合约的价值不低于基金金钱 的 90%，其他金融器具的投资比例依照法律律例或监管机构的依次执 行。    基金管理东说念主对本基金主要投资的黄金现货合约不错根据商场流 动秉性况的变化或其他情况进行颐养，此颐养无用召开基金份额抓有 东说念主大会。本基金可从事黄金租赁和黄金质押业务。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金             托管左券    （二）基金托管东说念主根据关联法律律例的依次及基金合同的约定， 对基金投资、融资比例进行监督。基金托管东说念主按下述比例和颐养期限 进行监督：    （1）本基金投资于黄金现货合约的价值不低于基金金钱的 90%；    （2）本基金参与黄金 T+D 投资仅用于风险管理或擢升金钱设立 恶果；    （3）本基金抓有买入黄金 T+D 合约价值不突出基金金钱净值的 金钱净值的 100%；抓有卖出黄金 T+D 合约价值不突出基金抓有的黄 金现货实盘合约价值的 10%。基金因申购赎回而被迫超办法，将在 10 个管事日内颐养到位；    （4）在每个交易日日终，扣除黄金 T+D 合约需缴纳的交易保证 金后，保抓不低于交易保证金 1 倍的现款；    （5）本基金参与黄金租赁需要依据《上海黄金交易所什物租出 管理办法》的依次，投降审慎规划原则，制定科学合理的投资策略和 风险管理轨制，有用防止和戒指风险，切实体恤基金财产的安全和基 金份额抓有东说念主利益。    本基金参与黄金租赁的敌手方仅限于上海黄金交易所金融类会 员中的银行和分类评级在 A 类以上的证券公司；    （6）本基金参与出借的黄金现货合约不突出基金金钱净值的 借给单个交易敌手的黄金现货合约不突出基金金钱净值的 10%。基金 因净值变动而被迫超办法，基金管理东说念主必须在 10 个管事日内颐养到 位；    （7）当本基金发生流动性问题时，基金管理东说念主有权提前拒绝租 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金               托管左券 赁左券，要求交易敌手退回黄金现货合约；    （8）本基金抓有一家公司刊行的证券，其市值不突出基金金钱 净值的 10％；    （9）本基金管理东说念控制理的、且由本基金托管东说念主托管的一王人基金 抓有一家公司刊行的证券，不突出该证券的 10％；十足按照关联指 数的组成比例进行证券投资的基金品种不错不受此要求依次的比例 终了；    （10）本基金投资于统一原始权益东说念主的各样金钱救助证券的比 例，不得突出基金金钱净值的 10％；    （11）本基金抓有的一王人金钱救助证券，其市值不得突出基金资 产净值的 20％；    （12）本基金抓有的统一(指统一信用级别)金钱救助证券的比 例，不得突出该金钱救助证券规模的 10％；    （13）本基金管理东说念控制理的、且由本基金托管东说念主托管的一王人基金 投资于统一原始权益东说念主的各样金钱救助证券，不得突出其各样金钱支 抓证券整个规模的 10％；    （14）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的金钱 救助证券。基金抓有金钱救助证券时间，要是其信用等级下跌、不再 合乎投资设施，应在评级论述发布之日起 3 个月内赐与一王人卖出；    （15）本基金参预天下银行间同行商场进行债券回购的资金余额 不得突出基金金钱净值的 40%，参预天下银行间同行商场进行债券回 购的最遥远限为 1 年，债券回购到期后不得缓期；    （16）本基金主动投资于流动性受限金钱的市值整个不得突出本 基金金钱净值的 15%；因证券商场波动、基金规模变动等基金管理东说念主 之外的要素以致基金不合乎该比例终了的，基金管理东说念主不得主动新增 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金                托管左券 流动性受限金钱的投资；    （17）本基金与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主 体为交易敌手开展逆回购交易的，可接受质押品的天禀要求应当与本 基金合同约定的投资范围保抓一致；    （18）本基金金钱总值不得突出基金金钱净值的 140%；    （19）法律律例及中国证监会依次的和《基金合同》约定的其他 投资终了。    除上述（14）          、（16）              、（17）情形之外，因商场波动、证券刊行东说念主 合并、基金规模变动等基金管理东说念主之外的要素以致基金投资比例不符 合上述依次投资比例的，基金管理东说念主应当在 10 个管事日内进行颐养， 但中国证监会依次的罕见情形或基金合同另有约定的除外。    基金管理东说念主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资 组合比例合乎基金合同的关联约定。在上述时间内，本基金的投资范 围、投资策略应当合乎基金合同的约定。法律律例或监管部门另有规 定的，从其依次。    法律律例或监管部门对上述投资终了、投资不容等作出强制性调 整的，本基金应当按照法律律例或监管部门的依次实施；如法律律例 或监管部门修改或颐养上述投资终了、投资不容性依次，且该等颐养 或修改属于非强制性的，基金管理东说念主有权在履行顺应智商后按照法律 律例或监管部门颐养或修改后的依次实施，并应向投资者履行信息披 露义务，但无需基金份额抓有东说念主大会审议决定。    基金托管东说念主对基金的投资的监督与搜检自基金合同奏效之日起 驱动。    （三）基金托管东说念主根据关联法律律例的依次及基金合同的约定， 对本左券第十五条第十一项基金投资不容行动进行监督。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券    根据法律律例关联基金从事的关联交易的依次，基金管理东说念主和基 金托管东说念主应预先互相提供与本机构有控股关系的激动或与本机构有 其他要紧狠恶关系的公司名单偏激更新，并以两边约定的方式提交， 确保所提供的关联交易名单的的确性、竣工性、全面性。基金管理东说念主 有职责看护的确、竣工、全面的关联交易名单，并负责实时更新该名 单。名单变更后基金管理东说念主应实时发送基金托管东说念主，基金托管东说念主应及 时说明已著名单的变更。要是基金托管东说念主在运作中严格免除了监督流 程，基金管理东说念主仍非法进行关联交易，并酿成基金金钱损失的，由基 金管理东说念主承担职责，基金托管东说念主有权向中国证监会论述。    基金管理东说念主运用基金财产买卖基金管理东说念主、基金托管东说念主偏激控股 激动、试验戒指东说念主或者与其有要紧狠恶关系的公司刊行的证券或承销 期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交易的，应当合乎基金的投 资谋略和投资策略，免除基金份额抓有东说念主利益优先的原则，防止利益 突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照商场自制合理价钱执 行。关系交易必须预先得到基金托管东说念主的痛快，并按法律律例赐与披 露。要紧关联交易应提交基金管理东说念主董事会审议，并经过三分之二以 上的独处董事通过。基金管理东说念主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。   （四）基金托管东说念主根据关联法律律例的依次及基金合同的约定， 对基金管理东说念主参与银行间债券商场进行监督。基金管理东说念主应在基金投 资运作之前向基金托管东说念主提供经正经采纳的、本基金适用的银行间债 券商场交易敌手名单，并约定各交易敌手所适用的交易结算方式。基 金托管东说念主监督基金管理东说念主是否按事前提供的银行间债券商场交易对 手名单进行交易。基金管理东说念主不错每半年对银行间债券商场交易敌手 名单进行更新，如基金管理东说念主根据商场情况需要临时颐养银行间债券 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金           托管左券 商场交易敌手名单，应向基金托管东说念主讲明情理，在与交易敌手发生交 易前 3 个管事日内与基金托管东说念主协商处理。基金管理东说念主收到基金托管 东说念主书面说明后，被说明颐养的名单驱动奏效，新名单奏效前已与本次 剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按照左券进行结算。 基金管理东说念主负责对交易敌手的资信戒指，按银行间债券商场的交易规 则进行交易，基金托管东说念主则根据银行间债券商场成交单对合同履行情 况进行监督，但不承担交易敌手不履行合同酿成的损失。如基金托管 东说念主过后发现基金管理东说念主莫得按照预先约定的交易敌手或交易方式进 行交易时，基金托管东说念主应实时提醒基金管理东说念主，基金托管东说念主不承担由 此酿成的任何损构怨职责。   （五）基金托管东说念主根据关联法律律例的依次及基金合同的约定， 对基金管理东说念主投资银行入款进行监督。    基金投资银行入款的，基金管理东说念主应根据法律律例的依次及基金 合同的约定，建立投资轨制、审慎采纳入款银行，作念好风险戒指；并 按照基金托管东说念主的要求合营基金托管东说念主完成关系业务办理。    （六）基金托管东说念主根据关联法律律例的依次及基金合同的约定， 对基金金钱净值联想、基金份额净值联想、应收资金到账、基金用度 开支及收入确信、基金收益分派、关系信息显露、基金宣传推介材料 中登载基金功绩进展数据等进行监督和核查。    要是基金管理东说念主未经基金托管东说念主的审核私行将不实的功绩进展 数据印制在宣传推介材料上，则基金托管东说念主对此不承担任何职责，并 将在发现后立即论述中国证监会。   （七）基金托管东说念主发现基金管理东说念主的上述事项及投资指示或试验 投资运作中违背法律律例和基金合同的依次，应实时以书面形势示知 基金管理东说念主限期校正。基金管理东说念主应积极合营和协助基金托管东说念主的监 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券 督和核查。基金管理东说念主收到示知后应鄙人一管事日前实时查对并以书 面形势给基金托管东说念主发出回函，就基金托管东说念主的疑义进行讲明注解或举 证，讲明非法原因及校正期限，并保证在规依期限内实时改正。在上 述规依期限内， 基金托管东说念主有权随时对示知县项进行复查， 督促基 金管理东说念主改正。基金管理东说念主对基金托管东说念主示知的非法事项未能在限期 内校正的，基金托管东说念主应论述中国证监会。基金托管东说念主发现基金管理 东说念主依据交易智商已经奏效的投资指示违背法律、行政律例和其他关联 依次，或者违背基金合同约定的，应当立即示知基金管理东说念主，并论述 中国证监会。   （八）基金管理东说念主有义务合营和协助基金托管东说念主依照法律律例、 基金合同和本托管左券对基金业求实施核查。对基金托管东说念主发出的书 面辅导，基金管理东说念主应在依次时刻内修起并改正，或就基金托管东说念主的 疑义进行讲明注解或举证；对基金托管东说念主按照律例要求需向中国证监会报 送基金监督论述的事项，基金管理东说念主应积极合营提供关系数据贵府和 轨制等。   （九）基金托管东说念主发现基金管理东说念主有要紧非法行动，应实时论述 中国证监会，同期示知基金管理东说念主限期校正，并将校正收尾论述中国 证监会。基金管理东说念主无高洁情理，断绝、阻碍对方根据本左券依次行 使监督权，或采用拖延、诈骗等技能妨碍对方进行有用监督，情节严 重或经基金托管东说念主提议告诫仍不改正的，基金托管东说念主应论述中国证监 会。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金            托管左券          四、基金管理东说念主对基金托管东说念主的业务核查   （一）基金管理东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核 查事项包括基金托管东说念主安全看护基金财产、开设基金财产的资金账 户、证券账户、黄金账户等投资所需账户、复核基金管理东说念主联想的基 金金钱净值和基金份额净值、根据基金管理东说念主指示办理计帐交收、相 关信息显露和监督基金投资运作等行动。   （二）基金管理东说念主发现基金托管东说念主私行挪用基金财产、未对基金 财产实行分账管理、未实施或无故蔓延实施基金管理东说念主资金划拨指 令、泄露基金投资信息等违背《基金法》、基金合同、本左券偏激他 关联依次时，应实时以书面形势示知基金托管东说念主限期校正。基金托管 东说念主收到示知后应鄙人一管事日前实时查对并以书面形势给基金管理 东说念主发出回函，讲明非法原因及校正期限，并保证在规依期限内实时改 正。在上述规依期限内，基金管理东说念主有权随时对示知县项进行复查， 督促基金托管东说念主改正。基金托管东说念主应积极合营基金管理东说念主的核查行 为，包括但不限于：提交关系贵府以供基金管理东说念主核查托管财产的完 整性和的确性，在依次时刻内修起基金管理东说念主并改正。   （三）基金管理东说念主发现基金托管东说念主有要紧非法行动，应实时论述 中国证监会，同期示知基金托管东说念主限期校正，并将校正收尾论述中国 证监会。基金托管东说念主无高洁情理，断绝、阻碍对方根据本左券依次行 使监督权，或采用拖延、诈骗等技能妨碍对方进行有用监督，情节严 重或经基金管理东说念主提议告诫仍不改正的，基金管理东说念主应论述中国证监 会。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金           托管左券                 五、基金财产的看护   （一）基金财产看护的原则 智商作出的正当合规指示，基金托管东说念主不得自交运用、贬责、分派基 金的任何财产。 投资所需账户。 金财产的竣工与独处。 的约定看护基金财产，如有罕见情况两边可另行协商处理。 关联当事东说念主确信到账日历并示知基金托管东说念主，到账日基金财产莫得到 达基金账户的，基金托管东说念主应实时示知基金管理东说念主采用措施进行催 收。由此给基金财产酿成损失的，基金托管东说念主对此不承担任何职责。 第三东说念主托管基金财产。   （二）基金召募时间及召募资金的验资 金现货实盘合约由上海黄金交易所根据认购数据过户至挑升账户。在 基金召募行动终了前，任何东说念主不得动用。 金召募金额、基金份额抓有东说念主东说念主数合乎《基金法》、                       《运作办法》等有 关依次后，基金管理东说念主应将属于基金财产的一王人资金划入基金托管东说念主 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金            托管左券 开立的基金托管资金账户，网下黄金现货合约认购所召募的黄金现货 合约应划入本基金的黄金账户下，基金托管东说念主在收到资金和黄金现货 合约当日出具说明文献。同期在依次时刻内，聘用具有从事证券关系 业务资历的司帐师事务所进行验资，出具验资论述。出具的验资论述 由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册司帐师署名方为有用。 金管理东说念主按依次办理退款、由发售代理机构按依次办理黄金现货合约 解冻等事宜，基金托管东说念主应提供充分协助。   （三）基金资金账户的开立和管理 金账户，并根据基金管理东说念主正当合规的指示办理资金收付。本基金的 银行预留印鉴由基金托管东说念主看护和使用。本基金的一切货币进出活 动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款， 均需通过本基金的资金账户进行。 的需要。基金托管东说念主和基金管理东说念主不得假借本基金的口头开立任何其 他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务之外的活 动。 依次。 管东说念主专用账户办理基金金钱的支付。   （四）基金证券账户的开立和管理 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金           托管左券 深圳分公司为基金开立基金托管东说念主与基金联名的证券账户。 要。基金托管东说念主和基金管理东说念主不得出借或未经对方痛快私行转让基金 的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务之外的 行径。 司开立结算备付金、保证金等账户，并代表所托管的基金完成与中国 证券登记结算有限职责公司的一级法东说念主计帐管事，基金管理东说念主应赐与 积极协助。结算备付金、保证金、开户费等的收取按照中国证券登记 结算有限职责公司的依次实施。 账户金钱的管理和运用由基金管理东说念主负责。 的投资业务，触及关系账户的开设、使用的，按关联依次开设、使用 并管理；若无关系依次，则基金托管东说念主应当比照并投降上述对于账户 开设、使用的依次。   (五) 基金黄金账户的开立和管理   基金管理东说念主在上海黄金交易是以基金的口头开立黄金账户，基金 托管东说念主有义务进行合营。   基金黄金账户的开立和使用，仅限于恬逸开展本基金业务的需 要。基金托管东说念主和基金管理东说念主不得出借或未经对方痛快私行转让该账 户，亦不得使用该账户进行本基金业务之外的行径。   基金黄金账户金钱的管理和运用由基金管理东说念主负责。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券   在取得黄金账户当日抓仓余额及交易答复数据的前提下，基金托 管东说念主通过对上海黄金交易所开立的黄金账户内的金钱进行查对来履 行看护职责，因上海黄金交易所自己原因酿成金钱损失的除外。基金 管理东说念主负责基金上海黄金交易所资金结算专用账户以及交易保证金 和计帐准备基金的看护。   本基金上海黄金交易所资金结算专用账户仅能用于支付本基金 在上海黄金交易所计帐款和关系用度以及向基金托管东说念主为本基金开 立的银行账户划回资金，不得向其他任何账户划付资金。   基金管理东说念主和基金托管东说念主任何一方均不得办理黄金什物的出、入 库业务。    基金托管东说念主应根据登记结算机构交收法令，根据登记结算机构 或基金管理东说念主的交收指示办理基金因申购、赎回产生的现款替代、现 金替代退补款、现款差额的结算。   （六）债券托管账户的开设和管理   基金合同奏效后，基金托管东说念主根据中国东说念主民银行、中央国债登记 结算有限职责公司、银行间商场计帐所股份有限公司的关联依次，以 基金的口头在中央国债登记结算有限职责公司、银行间商场计帐所股 份有限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间商场债 券的结算。基金管理东说念主代表基金签订天下银行间债券商场债券回购主 左券。   （七）其他账户的开立和管理 金合同的依次，在基金管理东说念主和基金托管东说念主商议后开立。新账户按有 关法令使用并管理。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券 从其依次办理。   （八）基金财产投资的关联有价凭证等的看护   基金财产投资的关联什物证券、银行依期入款存单等有价凭证由 基金托管东说念主负责妥善看护，看护凭证由基金托管东说念主抓有。什物证券的 购买和转让，由基金托管东说念主根据基金管理东说念主的指示办理。属于基金托 管东说念主试验有用戒指下的什物证券在基金托管东说念主看护时间的损坏、灭 失，由此产生的职责应由基金托管东说念主承担。基金托管东说念主对基金托管东说念主 之外机构试验有用戒指的证券不承担看护职责。   （九）与基金财产关联的要紧合同的看护   由基金管理东说念主代表基金签署的、与基金关联的要紧合同的原件分 别由基金管理东说念主、基金托管东说念主看护。除左券另有依次外，基金管理东说念主 在代表基金签署与基金关联的要紧合同期应保证基金一方抓有两份 以上的原本，以便基金管理东说念主和基金托管东说念主至少各抓有一份原本的原 件。要紧合同的看护期限为基金合同拒绝后 15 年。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券             六、指示的发送、说明及实施   基金管理东说念主在运用基金财产时向基金托管东说念主发送资金划拨偏激 他款项收付指示，基金托管东说念主实施基金管理东说念主的指示、办理基金名下 的资金交往等关联事项。基金管理东说念主发送指示应采用电子指示或传真 或两边共同说明的方式。   （一）电子指示方式总体约定 电子指示，或基金管理东说念主通过调用基金托管东说念主提供的数据接口发送电 子指示。 用客户文凭及相应密码办理关系业务，不会否定其向基金托管东说念主发出 的电子指示的遵循。凡同期通过客户文凭和密码认证的电子指示，均 视作基金管理东说念主所为，由此导致的一切后果由基金管理东说念主承担。 端，采用实时更新防病毒软件、装配系统安全补丁等合理措施；诞生 安全性较高的密码，幸免使用浅陋密码或容易被他东说念主猜到的密码等； 妥善看护客户文凭及相应密码。如发生客户文凭被盗用、密码泄露等 情况，应实时示知基金托管东说念主进行文凭变更和密码重置，在文凭变更 和密码重置之前酿成的一切后果，人体艺术由基金管理东说念主承担。   当电子指示无法平淡发送时，两边按传真方式办理关系业务。   （二）基金管理东说念主对发送指示东说念主员的书面授权 令。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金         托管左券 含有基金管理东说念主预留印鉴，该预留印鉴为基金托管东说念主确信基金管理东说念主 所发送指示口头一致性的独一依据。向基金托管东说念主发送授权文献后， 要实时电话说明，以保证基金托管东说念主实时查收。 不得向被授权东说念主及关系操作主说念主员之外的任何东说念主泄漏。   （三）指示的内容 指示）以偏激他资金划拨指示等。 间、到账时刻、金额、账户贵府等，并加盖预留印鉴。   （四）指示的发送、说明及实施的时刻和智商   基金管理东说念主应按照法律律例和基金合同的依次，在其正当的规划 权限和交易权限内发送指示。   基金管理东说念主通过电子指示方式发送指示后，指示现象将变成“托 管行已采纳”或“托管行处理中”。上述指示现象改换时刻视为指示 到达基金托管东说念主时刻。基金管理东说念主在发送指示后，应实时查询指示状 态，发现未发送成功或指示现象有误，应立即与基金托管东说念主筹划共同 处理。基金托管东说念主通过客户端向基金管理东说念主提供银行间成交单信息、 基金申赎款信息以及管理费、托管费、交易单位佣金等应付款信息。 基金管理东说念主应付根据上述信息生成的电子指示进行查对或说明，基金 托管东说念主不承担由于提供上述信息酿成生成指示金额乌有的职责。   基金管理东说念主通过传真方式发送加盖预留印鉴的指示后，应实时以 电话方式向基金托管东说念主说明。基金管理东说念主应在交易终了后将天下银行 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券 间交易成交单加盖预留印鉴后实时传真给基金托管东说念主，并电话说明。 基金托管东说念主指定专东说念主采纳基金管理东说念主的指示和银行间交易成交单，答 复基金管理东说念主的说明电话。指示或成交单到达基金托管东说念主后，基金托 管东说念主应指定专东说念主根据基金管理东说念主提供的授权文献进行口头一致性审 查，实时审慎考证关联内容及印鉴，基金托管东说念主对指示的的确性不承 担职责。如有疑问必须实时示知基金管理东说念主。   基金管理东说念主在发送指示时，应为基金托管东说念主留出实施指示留出至 少 2 个管事小时。由基金管理东说念主的原因酿成的指示传输不足时、未能 留出实足的划款时刻，未准备实足资金，以致资金未能实时到账所造 成的损失由基金管理东说念主承担。   基金托管东说念主对指示考证后，应实时实施。   基金管理东说念主应确保基金托管东说念主在实施指示时，基金托管资金账户 有实足的资金余额，不然基金托管东说念主可不予实施，但应实时示知基金 管理东说念主，由基金管理东说念主审核、查明原因，说明此交易指示无效，基金 托管东说念主不承担因未实施该指示酿成损失的职责。   对于发送时资金不足的指示，基金托管东说念主有权不予实施，基金管 理东说念主说明该指示不予取消的，以资金备足并示知基金托管东说念主的时刻视 为指示收到时刻，因账户资金余额不足导致的投资损失不由基金托管 东说念主承担。   （五）基金管理东说念主发送乌有指示的情形和处贤惠商   基金托管东说念主发现指示乌有，辅导基金管理东说念主改正后再赐与实施， 若由此酿成的延误损失由基金管理东说念主承担。   （六）基金托管东说念主依照法律律例暂缓、断绝实施指示的情形和处 贤惠商 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金           托管左券   若基金托管东说念主发现基金管理东说念主的指示违背法律、行政律例和其他 关联依次，或者违背基金合同约定的，应当断绝实施，实时示知基金 管理东说念主。   若基金托管东说念主发现基金管理东说念主依据交易智商已经奏效的指示违 反法律、行政律例和其他关联依次，或者违背基金合同约定的，应当 实时示知基金管理东说念主，由此酿成的损失由基金管理东说念主承担。   （七）基金托管东说念主未按照基金管理东说念主指示实施的处理方法   基金托管东说念主由于其自己原因未能实施或乌有实施基金管理东说念主指 令以致本基金的利益受到毁伤，应在发现后，实时采用措施赐与弥补， 给基金份额抓有东说念主酿成损失的，对由此酿成的平直经济损失负抵偿责 任。   （八）授权示知的变更 个管事日电话示知基金托管东说念主。基金管理东说念主需提供书面的变更授权通 知文献，在加盖公章后以传真或其他两边约定的方式发送给基金托管 东说念主，同期以电话形势向基金托管东说念主说明。变更授权示知文献在基金托 管东说念主收到关系文献传真件和基金管理东说念主的电话说明时奏效。基金管理 东说念主在而后三个管事日内将变更授权示知文献原件送交基金托管东说念主。若 原件与传真件不一致，以传真件为准。 至少提前 1 个管事日以传真方式发送基金管理东说念主。基金托管东说念主鼎新接 受基金管理东说念主指示的东说念主员及筹划方式自基金管理东说念主电话说明后奏效。   （九）其他事项 是否与预留的授权文献内容口头相符进行搜检，如发现问题，应实时 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金        托管左券 示知基金管理东说念主。 基金托管东说念主按照法律律例、本左券的依次实施基金管理东说念主指示而引起 的任何可能发生的损失，均由基金管理东说念主负责。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券               七、交易及计帐交收安排   （一）采纳代理证券买卖的证券规划机构   基金管理东说念主应联想采纳代理证券买卖的证券规划机构的设施和 智商。基金管理东说念主负责采纳代理本基金证券买卖的证券规划机构，使 用其交易单位当作基金的交易单位。基金管理东说念主和被选中的证券规划 机构签订交易单位租用左券，由基金管理东说念主提前示知基金托管东说念主。基 金管理东说念主应根据关联依次，在基金的中期论述和年度论述中将所选证 券规划机构的关联情况、基金通过该证券规划机构买卖证券的成交 量、回购成交量和支付的佣金等赐与显露，并将上述情况及基金专用 交易单位号、佣金费率等基金基本信息以及变更情况实时以书面形势 示知基金托管东说念主。因关系法律律例或交易法令的修改带来的变化以届 时有用的法律律例和关系交易法令为准。   （二）基金投资证券后的计帐交收安排   基金托管东说念主负责基金买卖证券的计帐交收。资金汇划由基金托管 东说念主根据基金管理东说念主的交易成交收尾具体办理。   要是因为基金托管东说念主自己原因在计帐上酿成基金金钱的损失，应 由基金托管东说念主负责抵偿基金的损失；要是因为基金管理东说念主未预先示知 基金托管东说念主加多交易单位，以致基金托管东说念主采纳数据不竣工，酿成清 算错误的职责由基金管理东说念主承担；要是因为基金管理东说念主未预先示知需 要单独结算的交易，酿成基金财产损失的由基金管理东说念主承担；要是由 于基金管理东说念主违背法律律例、交易法令的依次进行超买、超卖等原因 酿成基金投资计帐繁难和风险，基金托管东说念主发现后应立即示知基金管 理东说念主，由基金管理东说念主负责处理，由此给基金酿成的损失由基金管理东说念主 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金              托管左券 承担。   基金管理东说念主应采用合理措施，确保在 T+1 日 12:00 之前有实足的 资金头寸用于中国证券登记结算有限职责公司上海分公司和深圳分 公司的资金结算。   基金管理东说念主应保证基金托管东说念主在实施基金管理东说念主发送的划款指 令时，基金托管资金账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资 金头寸不足时，基金托管东说念主有权断绝基金管理东说念主发送的划款指示，但 应实时示知基金管理东说念主。基金管理东说念主在发送划款指示时应充分沟通基 金托管东说念主的划款处理时刻。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管 东说念主对基金管理东说念主合乎法律律例、基金合同、本左券的指示不得拖延或 断绝实施。   （1）交易记录的查对    基金管理东说念主和基金托管东说念主按日进行交易记录的查对。逐日对外披 露净值之前，必须保证今日扫数试验交易记录与基金司帐账簿上的交 易记录十足一致。要是试验交易记录与司帐账簿记录不一致，酿成基 金司帐核算不竣工或不的确，由此给基金酿成的损失由基金管理东说念主承 担。    （2）资金账目的查对   资金账目由基金管理东说念主和基金托管东说念主按日核实，账实相符。   （3）证券账目的查对   基金托管东说念主应按时查对质券账户中的种类和数目，确保逐日交易 终了后证券账户中证券的种类和数目与基金司帐账簿中的纪录一致。   （4）什物券账目   什物券账目，每月月末关系各方进行账实查对。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金              托管左券     （三）申购、赎回的证券交收、资金计帐和数据传递的时刻和程 序     投资者 T 日申购或赎回说明后，登记结算机构于 T 日日终进行基 金份额的变更登记。上海黄金交易所于 T 日办理黄金现货交易品种的 交收，于 T+1 日办理现款差额的交收。基金托管东说念主根据上海黄金交易 所的结算示知办理资金的划拨。     投资者 T 日申购或赎回说明后，登记结算机构于 T 日日终进行基 金份额的变更登记及现款替代的交收，在 T+1 日办理现款差额的清 算，基金管理东说念主与申购赎回代理机构在 T+2 日办理现款差额的交收。 T 日由现款申购发生的现款替代款由基金托管东说念主根据登记结算机构的 数据于 T 日日终办理查收，基金管理东说念主负责通过代收代付的形势办 理现款赎回发生的现款替代款、现款差额和现款替代多退少补款的结 算。具体办理方式两边应参照《中国结算上海分公司交易型绽开式基 金登记结算业务指南》          。 数据传送给基金托管东说念主。基金管理东说念主应付传递的申购、赎回、退换开 放式基金的数据的确性负责。 据的准确、竣工。 如因各式原因，该系统无法平淡发送，两边可协商处理处理方式。基 金管理东说念主向基金托管东说念主发送的数据，两边各自按关联依次保存。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券 事宜由基金管理东说念主负责。   为恬逸申购、赎回及分成资金汇划的需要，由基金管理东说念主开立资 金计帐的专用账户，该账户由基金管理东说念控制理。   （四）绽开式基金申购、赎回和基金退换的资金计帐    要是当日基金为净应收款，基金管理东说念主最晚不迟于款项交收日当 日 15：00 前将资金划往金钱托管专户。   基金托管东说念主应实时查收资金是否到账，对于未准时到账的资金， 应实时示知基金管理东说念主划付，由此产生的职责应由基金管理东说念主承担。   要是当日基金为净应付款，基金托管东说念主应根据基金管理东说念主的指示 实时进行划付。要是指示采纳时，账户余额不足支付，以账户足额时 间为指示采纳时刻。因基金托管资金账户莫得实足的资金，导致基金 托管东说念主不可按时拨付，如系基金管理东说念主的原因酿成，职责由基金管理 东说念主承担，基金托管东说念主不承担垫款义务。   （五）基金份额抓有东说念主申购、赎回基金份额的计帐、过户与登记 方式   基金的投资者可通过基金管理东说念主和证券交易所认同的申购赎回 代理券商进行现款申购、赎回苦求，或通过基金管理东说念主和上海黄金交 易所认同的申购赎回代理机构进行黄金现货合约申购、赎回苦求，基 金份额由登记结算机构办理计帐和过户登记。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金            托管左券            八、基金金钱净值联想和司帐核算    （一）基金金钱净值的联想及复核智商    基金金钱净值是指基金金钱总值减去欠债后的净金钱值。    基金份额净值是指基金金钱净值除以基金份额总额后得到的基 金份额的金钱净值。基金份额净值的联想，精准到 0.0001 元，少许 点后第五位四舍五入，由此产生的舛讹计入基金财产。基金管理东说念主可 以拓荒大额赎回情形下的净值精度济急颐养机制。国度另有依次的， 从其依次。    基金管理东说念主每个管事日联想基金金钱净值及基金份额净值，并按 依次公告。    基金管理东说念主每管事日对基金金钱进行估值后，将基金份额净值结 果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金管理东说念主依据基 金合同和关系法律律例的依次对外公布。    （二）基金金钱估值方法和罕见情形的处理    基金照章领有的黄金现货物种、固定收益证券和银行入款本息、 应收款项、其他投资等金钱及欠债。    （1）黄金现货实盘合约估值方法    上海黄金交易所场内的黄金现货实盘合约，以其估值日在上海黄 金交易所挂盘的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济 环境未发生要紧变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金           托管左券 经济环境发生了要紧变化的，可参考肖似投资品种的收盘价及要紧变 化要素，颐养最近收盘价，确信公允价钱。    （2）黄金现货缓期交收合约估值方法    黄金现货缓期交收合约按估值日其所在交易所确当日结算价估 值；估值日无交易的，以最近结算价估值。    （3）本基金参与上海黄金交易所场内黄金租出的房钱收入或支 出，在租约抓随机间按租出合同约定的费率和联想方法逐日说明。    （4）本基金参与上海黄金交易所场内黄金质押的利息收入或支 出，在质押时间按质押合同约定的费率和联想方法逐日说明。    （5）证券交易所上市的有价证券的估值 （另有依次的除外），考取第三方估值机构提供的相应品种当日的估 值净价估值。 有依次的除外），考取第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估 值净价或推选估值净价估值。    （6）对在交易所商场刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在 活跃商场的情况下，以活跃商场上未经颐养的报价当作计量日的公允 价值；对于活跃商场报价未能代表计量日公允价值的情况下，对商场 报价进行颐养以说明计量日的公允价值；对于不存在商场行径或商场 行径很少的情况下，采用估值时候确信其公允价值。    （7）初次公拓荒行未上市的债券，采用估值时候确信公允价值， 在估值时候难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。    （8）对天下银行间商场上不含权的固定收益品种，按照第三方 估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间商场上含权 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券 的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估 值净价或推选估值净价估值。对于含投资东说念主回售权的固定收益品种， 回售登记截止日（含当日）后未诳骗回售权的按照长待偿期所对应的 价钱进行估值。对银行间商场未上市，且第三方估值机构未提供估值 价钱的债券，在刊行利率与二级商场利率不存在彰着各异，未上市期 间商场利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。    （9）统一债券同期在两个或两个以上商场交易的，按债券所处 的商场鉴识估值。    （10）如有可信凭证标明按上述方法进行估值不可客不雅反应其公 允价值的，基金管理东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能 反应公允价值的价钱估值。    （11）关系法律律例以及监管部门有强制依次的，从其依次。如 有新增事项，按国度最新依次估值。    如基金管理东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违背基金合同订明的 估值方法、智商及关系法律律例的依次或者未能充分体恤基金份额抓 有东说念主利益时，应立即示知对方，共同查明原因，两边协商处理。    根据关联法律律例，基金金钱净值联想和基金司帐核算的义务由 基金管理东说念主承担。本基金的基金司帐职责方由基金管理东说念主担任，因此， 就与本基金关联的司帐问题，如经关系各方在对等基础上充分筹划 后，仍无法达成一致的见识，按照基金管理东说念主对基金净值信息的联想 收尾对外赐与公布。    （1）基金管理东说念主按本条估值方法第（10）项进行估值时，所造 成的舛讹不当作基金金钱估值乌有处理。    （2）由于不可抗力原因，或由于交易所（含上海黄金交易所、 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金              托管左券 银行间商场）或登记结算机构等级三方机构发送的数据乌有，基金管 理东说念主和基金托管东说念主天然已经采用必要、顺应、合理的措施进行搜检， 但未能发现乌有的，由此酿成的基金金钱估值乌有，基金管理东说念主和基 金托管东说念主免除抵偿职责。但基金管理东说念主和基金托管东说念主应当积极采用必 要的措施减弱或扬弃由此酿成的影响。    （三）基金份额净值乌有的处理方式    （1）当基金份额净值少许点后 4 位以内(含第 4 位)发生错误时， 视为基金份额净值乌有；基金份额净值出现乌随机，基金管理东说念主应当 立即赐与校正，通报基金托管东说念主，并采用合理的措施翔实损失进一步 扩大；乌有偏差达到或突出基金份额净值的 0.25%时，基金管理东说念主应 当实时示知基金托管东说念主并报中国证监会；乌有偏差达到基金份额净值 的 0.50%时，基金管理东说念主应当公告、通报基金托管东说念主并报中国证监会 备案；当发生净值联想乌随机，由基金管理东说念主负责处理，由此给基金 份额抓有东说念主和基金酿成损失的，应由基金管理东说念主先行赔付，基金管理 东说念主按错误情形，有权向其他当事东说念主追偿。    （2）当基金份额净值联想错误给基金和基金份额抓有东说念主酿成损 失需要进行抵偿时，基金管理东说念主和基金托管东说念主应根据试验情况界定双 方承担的职责，经说明后按以下要求进行抵偿：    ①本基金的基金司帐职责方由基金管理东说念主担任。与本基金关联 的司帐问题，如经两边在对等基础上充分筹划后，尚不可达成一致时， 按基金司帐职责方的建议实施，由此给基金份额抓有东说念主和基金酿成的 损失，由基金管理东说念主负责赔付。    ②若基金管理东说念主联想的基金份额净值已由基金托管东说念主复核说明 后公告，而且基金托管东说念主未对子想历程提议疑义或要求基金管理东说念主书 面讲明，基金份额净值出错且酿成基金份额抓有东说念主损失的，应根据法 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金           托管左券 律律例的依次对基金份额抓有东说念主或基金支付抵偿金，就试验向基金份 额抓有东说念主或基金支付的抵偿金额，其中基金管理东说念主承担 50%，基金托 管东说念主承担 50%。    ③如基金管理东说念主和基金托管东说念主对基金份额净值的联想收尾，虽 然屡次再行联想和查对，尚不可达成一致时，为幸免不可按时公布基 金份额净值的情形，以基金管理东说念主的联想收尾对外公布，由此给基金 份额抓有东说念主和基金酿成的损失，由基金管理东说念主负责赔付。    ④由于基金管理东说念主提供的信息乌有（包括但不限于基金申购或 赎回金额等），基金托管东说念主在履行平淡复核智商后仍不可发现该乌有， 进而导致基金份额净值联想乌有而引起的基金份额抓有东说念主和基金财 产的损失，由基金管理东说念主负责赔付。    （3）基金管理东说念主和基金托管东说念主由于各自时候系统诞生而产生的 净值联想尾差，以基金管理东说念主联想收尾为准。    （4）前述内容如法律律例或监管机关另有依次的，从其依次处 理。要是行业有通行作念法，两边当事东说念主应本着对等和保护基金份额抓 有东说念主利益的原则进行协商。    （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形    （1）基金投资所触及的证券、黄金交易所遇法定节沐日或因其 他原因暂停营业时；    （2）因不可抗力以致基金管理东说念主、基金托管东说念主无法准确评估基 金金钱价值时；    （3）当前一估值日基金金钱净值 50%以上的金钱出现无可参考 的活跃商场价钱且采用估值时候仍导致公允价值存在要紧不确信性 时，经与基金托管东说念主协商说明后，基金管理东说念主应当暂停估值；    （4）中国证监会和基金合同认定的其他情形。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金           托管左券    （五）基金司帐轨制    按国度关联部门依次的司帐轨制实施。    （六）基金账册的建立    基金管理东说念主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐论述。基金管 理东说念主、基金托管东说念主鉴识独就地诞生、记录和看护本基金的全套账册。 若基金管理东说念主和基金托管东说念主对司帐处理方法存在分歧，应以基金管理 东说念主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而 影响到基金金钱净值的联想和公告的，以基金管理东说念主的账册为准。    （七）基金财务报表与论述的编制和复核    基金管理东说念主应当在每年终了之日起三个月内，编制完成基金年度 论述，将年度论述登载在指定网站上，并将年度论述辅导性公告登载 在指定报刊上。基金年度论述中的财务司帐论述应当经过具有证券、 期货关系业务资历的司帐师事务所审计。    基金管理东说念主应当在上半年终了之日起两个月内，编制完成基金中 期论述，将中期论述登载在指定网站上，并将中期论述辅导性公告登 载在指定报刊上。    基金管理东说念主应当在每个季度终了之日起 15 个管事日内，编制完 成基金季度论述，将季度论述登载在指定网站上，并将季度论述辅导 性公告登载在指定报刊上。    《基金合同》奏效不足 2 个月的，基金管理东说念主不错不编制当期季 度论述、中期论述或者年度论述。    基金管理东说念主在季度论述完成当日，将关联论述提供给基金托管东说念主 复核，基金托管东说念主应在收到后 7 个管事日内完成复核，并将复核收尾 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券 书面示知基金管理东说念主。基金管理东说念主在中期论述完成当日，将关联论述 提供给基金托管东说念主复核，基金托管东说念主应在收到后 30 日内完成复核， 并将复核收尾书面示知基金管理东说念主。基金管理东说念主在年度论述完成当 日，将关联论述提供基金托管东说念主复核，基金托管东说念主应在收到后 45 日 内完成复核，并将复核收尾书面示知基金管理东说念主。基金管理东说念主和基金 托管东说念主之间的上述文献交往均以加密传真是方式或两边约定的其他 方式进行。    基金托管东说念主在复核历程中，发现两边的报表存在不符时，基金管 理东说念主和基金托管东说念主应共同查明原因，进行颐养，颐养以两边认同的账 务处理方式为准；若两边无法达成一致，以基金管理东说念主的账务处理为 准。查对无误后，基金托管东说念主在基金管理东说念主提供的论述上加盖托管业 务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复核见识书，两边各自留存 一份。要是基金管理东说念主与基金托管东说念主不可于应当发布公告之日之前就 关系报抒发成一致，基金管理东说念主有权按照其编制的报表对外发布公 告，基金托管东说念主有权就关系情况报中国证监会备案。    （八）基金管理东说念主应每季向基金托管东说念主提供基金功绩相比基准的 基础数据和编制收尾。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金            托管左券                 九、基金收益分派    基金收益分派是指按依次将基金的可供分派利润按基金份额进 行比例分派。    （一）基金收益分派的原则    基金收益分派应免除下列原则： 功绩相比基准累计酬劳率的联想方法参见招募讲明书； 酬率尽可能面临功绩相比基准同期累计酬劳率； 亏空为前提，收益分派后有可能使除息后的基金份额净值低于面值， 即基金收益分派基准日的基金份额净值减去收益分派金额后可能低 于面值；    在不违背法律律例的依次且对基金份额抓有东说念主利益无骨子不利 影响的前提下，基金管理东说念主在与基金托管东说念主协商一致并按照监管部门 要求履行顺应智商后，将对上述基金收益分派战略进行颐养，并于变 更实施日前在指定绪言公告。    （二）基金收益分派决议的确信、公告与实施 确信，基金管理东说念主在 2 日内公告。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金           托管左券 的现款红利向基金托管东说念主发送划款指示，基金托管东说念主按照基金管理东说念主 的指示实时进行分成资金的划付。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券               十、基金信息显露    （一）守秘义务    基金托管东说念主和基金管理东说念主应按法律律例、基金合同的关联依次进 行信息显露，拟公开显露的信息在公开显露之前应予守秘。除按《基 金法》、《信息显露办法》、基金合同、偏激他关联依次进行信息显露 外，基金管理东说念主和基金托管东说念主对基金运作中产生的信息以及从对方获 得的业务信息应予守秘。    基金管理东说念主和基金托管东说念主除了为正当履行法律律例、基金合同及 本左券依次的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所明察 的基金的守秘信息，况兼应当将守秘信息终了在为履行前述义务而需 要了解该守秘信息的职员范围之内。然而，如下情况不应视为基金管 理东说念主或基金托管东说念主违背守秘义务：    （1）非因基金管理东说念主和基金托管东说念主的原因导致守秘信息被显露、 泄露或公开；    （2）基金管理东说念主和基金托管东说念主为投降和恪守法院判决或裁定、 仲裁裁决或中国证监会等监管机构的敕令、决定所作念出的信息显露或 公开。    （二）信息显露的内容    基金的信息显露主要包括基金招募讲明书、基金合同、托管左券、 基金家具贵府纲领、基金份额发售公告、基金召募情况、基金合同生 效公告、基金份额上市交易公告书、基金份额驱动申购赎回公告、基 金份额折算日公告、基金份额折算收尾公告、基金份额净值和基金份 额累计净值、基金份额申购赎回清单、基金依期论述（包括基金年度 论述、基金中期论述和基金季度论述），以及临时论述、澄澈公告、 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金            托管左券 基金份额抓有东说念主大会决议、中国证监会依次的其他信息。基金年度报 告中的财务司帐论述应当经过具有证券、期货关系业务资历的司帐师 事务所审计。    （三）基金托管东说念主和基金管理东说念主在信息显露中的职责和信息显露 智商    基金托管东说念主和基金管理东说念主在信息显露历程中应以保护基金份额 抓有东说念主利益为宗旨，安分信用，严守高明。基金管理东说念主负责办理与基 金关联的信息显露事宜，对于本章第（二）条依次的应由基金托管东说念主 复核的事项，应经基金托管东说念主复核无误后，由基金管理东说念主赐与公布。    基金管理东说念主应当在中国证监会依次的时刻内，将应予显露的基金 信息通过中国证监会指定的天下性报刊和基金管理东说念主的互联网网站 等绪言显露。根据法律律例应由基金托管东说念主公开显露的信息，基金托 管东说念主将通过指定报刊和基金托管东说念主的互联网网站公开显露。    当出现下述情况时，基金管理东说念主和基金托管东说念主可暂停或蔓延显露 基金信息：    （1）不可抗力；    （2） 基金投资所触及的证券、黄金交易商场遇法定节沐日或因 其他原因暂停营业时；    （3）当前一估值日基金金钱净值 50%以上的金钱出现无可参考 的活跃商场价钱且采用估值时候仍导致公允价值存在要紧不确信性 时，经与基金托管东说念主协商说明后，基金管理东说念主暂停估值时；    （4）法律律例、基金合同或中国证监会依次的情况。    按关联依次须经基金托管东说念主复核的信息显露文献，由基金管理东说念主 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金         托管左券 草拟、并经基金托管东说念主复核后由基金管理东说念主公告。发生基金合同中规 定需要显露的事项时，按基金合同依次公布。    照章必须显露的信息发布后，基金管理东说念主、基金托管东说念主应当按照 关系法律律例依次将信息置备于各自住所和上海证券交易所，供社会 公众查阅、复制。    投资者不错免费查阅上述文献。在支付工本费后可在合理时刻获 得上述文献的复制件或复印件。基金管理东说念主和基金托管东说念主应保证文本 的内容与所公告的内容十足一致。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金            托管左券                  十一、基金用度    （一）基金管理费的计提比例和计提方法    本基金的管理费按前一日基金金钱净值的 0.15%年费率计提。管 理费的联想方法如下：    H＝E×0.15%÷往时天数    H 为逐日应计提的基金管理费    E 为前一日的基金金钱净值    （二）基金托管费的计提比例和计提方法    本基金的托管费按前一日基金金钱净值的 0.05%的年费率计提。 托管费的联想方法如下：    H＝E×0.05%÷往时天数    H 为逐日应计提的基金托管费    E 为前一日的基金金钱净值    （三）银行汇划用度、基金的黄金现货合约交易、结算、仓储所 产生的用度（包括但不限于交易手续费、缓期补偿费、结算、过户费、 仓储费、运保费等关系用度偏激他肖似性质的用度）、其他证券交易 用度、证券账户开户用度和银行账户体恤费、基金合同奏效后的信息 显露用度、基金份额抓有东说念主大会用度、基金合同奏效后与基金关系的 司帐师费、讼师费和诉讼费、基金上市费及年费、基金的黄金合约租 借业务及质押业务手续用度、基金份额参考净值的联想发布服务用度 等根据关联法律律例、基金合同、行业老例及相应左券的依次，不错 列入当期基金用度。    （四）不列入基金用度的面孔    基金召募时间的讼师费、司帐师费和信息显露用度不得从基金财 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券 产中列支。基金管理东说念主与基金托管东说念主因未履行或未十足履行义务导致 的用度支拨或基金金钱的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生 的用度等不列入基金用度。基金合同奏效前的关系用度，包括但不限 于验资费、司帐师和讼师费、信息显露费等用度不列入基金用度。    （五）本基金运作前产生的关系用度由管理东说念主垫付，运作后由基 金管理东说念主向基金托管东说念主发送划付指示，经基金托管东说念主复核后于次日起    （六）基金管理费和基金托管费的复核智商、支付方式和时刻    基金托管东说念主对基金管理东说念主计提的基金管理费和基金托管费等，根 据本托管左券和基金合同的关联依次进行复核。    基金管理费、基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月 支付。由基金管理东说念主向基金托管东说念主发送基金管理费、基金托管费划付 指示，经基金托管东说念主复核后于次月前 3 个管事日内从基金金钱中一次 性支付给基金管理东说念主和基金托管东说念主。    若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。    （七）非法处理方式    基金托管东说念主发现基金管理东说念主违背《基金法》                      、基金合同、                           《运作办 法》偏激他关联依次从基金财产中列支用度时，基金托管东说念主可要求基 金管理东说念主赐与讲明讲明注解，如基金管理东说念主无高洁情理，基金托管东说念主可拒 绝支付。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金               托管左券          十二、基金份额抓有东说念主名册的登记与看护    本基金的基金管理东说念主和基金托管东说念主须鉴识妥善看护的基金份额 抓有东说念主名册，包括基金合同奏效日、基金合同拒绝日、基金权益登记 日、基金份额抓有东说念主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日 的基金份额抓有东说念主名册。基金份额抓有东说念主名册的内容至少应包括抓有 东说念主的称号和抓有的基金份额。    基金份额抓有东说念主名册由登记结算机构编制，由基金管理东说念主审核并 提交基金托管东说念主看护。基金托管东说念主有权要求基金管理东说念主提供浪漫一个 交易日或一王人交易日的基金份额抓有东说念主名册，基金管理东说念主应实时提 供，不得拖延或断绝提供。    基金管理东说念主应实时向基金托管东说念主提交基金份额抓有东说念主名册。每年 日内提交；基金合同奏效日、基金合同拒绝日等触及到基金迫切事项 日历的基金份额抓有东说念主名册应于发寿辰后十个管事日内提交。    基金管理东说念主和基金托管东说念主应妥善看护基金份额抓有东说念主名册，保存 期限为 15 年。基金托管东说念主不得将所看护的基金份额抓有东说念主名册用于 基金托管业务之外的其他用途，并应投降守秘义务。若基金管理东说念主或 基金托管东说念主由于自己原因无法妥善看护基金份额抓有东说念主名册，应按有 关律例依次各自承担相应的职责。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金           托管左券             十三、基金关联文献档案的保存    （一）档案保存    基金管理东说念主应保存基金财产管理业务行径的记录、账册、报表和 其他关系贵府。基金托管东说念主应保存基金托管业务行径的记录、账册、 报表和其他关系贵府。基金管理东说念主和基金托管东说念主都应当按依次的期限 看护。保存期限不少于 15 年。    （二）合同档案的建立    基金管理东说念主代表基金签署与基金关系的要紧合同文本后，应实时 以加密方式将要紧合同传真给基金托管东说念主，并在十个管事日内将合同 文本原本投递基金托管东说念主处。    （三）变更与协助    若基金管理东说念主/基金托管东说念主发生变更，未变更的一方有义务协助 变更后的接任东说念主采纳相应文献。    （四）基金管理东说念主和基金托管东说念主应按各自职责竣工保存原始凭 证、记账凭证、基金账册、交易记录和迫切合同等，承担守秘义务并 保存至少 15 年以上。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金            托管左券          十四、基金管理东说念主和基金托管东说念主的更换    （一）基金管理东说念主的更换    有下列情形之一的，基金管理东说念主职责拒绝：    （1）基金管理东说念主被照章取消其基金管理资历的；    （2）基金管理东说念主照章驱散、被照章销毁或被照章宣告歇业；    （3）基金管理东说念主被基金份额抓有东说念主大会解任；    （4）法律律例及中国证监会依次的和基金合同约定的其他情形。    更换基金管理东说念主必须依照如下智商进行：    （1）提名：新任基金管理东说念主由基金托管东说念主或由单独或整个抓有    （2）决议：基金份额抓有东说念主大会在基金管理东说念主职责拒绝后 6 个 月内对被提名的基金管理东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份 额抓有东说念主所抓表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议 自表决通过之日起奏效；    （3）临时基金管理东说念主：新任基金管理东说念主产生之前，由中国证监 会指定临时基金管理东说念主；    （4）备案：基金份额抓有东说念主大会选任基金管理东说念主的决议自通过 之日起五日内报中国证监会备案；    （5）公告：基金管理东说念主更换后，由基金托管东说念主在更换基金管理 东说念主的基金份额抓有东说念主大会决议奏效后依照《信息显露办法》的关联规 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券 定在指定绪言公告；    （6）布置：基金管理东说念主职责拒绝的，基金管理东说念主应妥善看护基 金管理业务贵府，实时向临时基金管理东说念主或新任基金管理东说念主持理基金 管理业务的移交手续，临时基金管理东说念主或新任基金管理东说念主应实时接 收。临时基金管理东说念主或者新任基金管理东说念主应与基金托管东说念主查对基金资 产总值和净值；    （7）审计：基金管理东说念主职责拒绝的，应当按照法律律例依次聘 请司帐师事务所对基金财产进行审计，并将审计收尾赐与公告，同期 报中国证监会备案；审计用度在基金财产中列支；    （8）基金称号变更：基金管理东说念主更换后，要是原任或新任基金 管理东说念主要求，应按其要求替换或删除基金称号中与原基金管理东说念主关联 的称号字样。    （二）基金托管东说念主的更换    有下列情形之一的，基金托管东说念主职责拒绝：    （1）基金托管东说念主被照章取消其基金托管资历的；    （2）基金托管东说念主驱散、被照章销毁或被照章晓示歇业；    （3）基金托管东说念主被基金份额抓有东说念主大会解任；    （4）法律律例及中国证监会依次的和《基金合同》约定的其他 情形。    （1）提名：新任基金托管东说念主由基金管理东说念主或由单独或整个抓有 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金           托管左券    （2）决议：基金份额抓有东说念主大会在基金托管东说念主职责拒绝后 6 个 月内对被提名的基金托管东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份 额抓有东说念主所抓表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议 自表决通过之日起奏效；    （3）临时基金托管东说念主：新任基金托管东说念主产生之前，由中国证监 会指定临时基金托管东说念主；    （4）备案：基金份额抓有东说念主大会更换基金托管东说念主的决议自通过 之日起五日内报中国证监会备案；    （5）公告：基金托管东说念主更换后，由基金管理东说念主在更换基金托管 东说念主的基金份额抓有东说念主大会决议奏效后依照《信息显露办法》的关联规 定在指定绪言公告；    （6）布置：基金托管东说念主职责拒绝的，应当妥善看护基金财产和 基金托管业务贵府，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托管东说念主或者临时基金托管东说念主应当实时采纳。临时基金托管东说念主 或者新任基金托管东说念主与基金管理东说念主查对基金金钱总值和净值；    （7）审计：基金托管东说念主职责拒绝的，应当按照法律律例依次聘 请司帐师事务所对基金财产进行审计，并将审计收尾赐与公告，同期 报中国证监会备案。审计用度在基金财产中列支。    （1）提名：要是基金管理东说念主和基金托管东说念主同期更换，由单独或 整个抓有基金总份额 10%以上的基金份额抓有东说念主提名新的基金管理东说念主 和基金托管东说念主；    （2）基金管理东说念主和基金托管东说念主的更换鉴识按上述智商进行； 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金         托管左券    （3）公告：新任基金管理东说念主和新任基金托管东说念主应在更换基金管 理东说念主和基金托管东说念主的基金份额抓有东说念主大会决议奏效后依照《信息显露 办法》的关联依次在指定绪言上连合公告。    （三）新基金管理东说念主/临时基金管理东说念主采纳基金管理业务或新基 金托管东说念主/临时基金托管东说念主采纳基金财产和基金托管业务前，原基金 管理东说念主或基金托管东说念主应依据法律律例和基金合同的依次不竭履行相 关职责，并保证不合基金份额抓有东说念主的利益酿成毁伤。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金            托管左券                  十五、不容行动    托管左券当事东说念主不容从事的行动，包括但不限于：    （一）基金管理东说念主、基金托管东说念主将其固有财产或者他东说念主财产混同 于基金财产从事证券投资。    （二）基金管理东说念主不自制地对待其管理的不同基金财产。基金托 管东说念主不自制地对待其托管的不同基金财产。    （三）基金管理东说念主、基金托管东说念主利用基金财产为基金份额抓有东说念主 之外的第三东说念主牟取利益。    （四）基金管理东说念主、基金托管东说念主向基金份额抓有东说念主非法承诺收益 或者承担损失。    （五）基金管理东说念主、基金托管东说念主侵占、挪用基金财产。    （六）基金管理东说念主、基金托管东说念主对泄漏因职务便利取得的未公开 信息、利用该信息从事或者昭示、示意他东说念主从事关系的交易行径。    （七）基金管理东说念主、基金托管东说念主马虎连累，不按照依次履行职责。    （八）基金管理东说念主在莫得充足资金的情况下向基金托管东说念主发出投 资指示和付款指示，或非法向基金托管东说念主发出指示。    （九）基金管理东说念主、基金托管东说念主在行政上、财务上不独处， 其高 级管理东说念主员和其他从业东说念主员互相兼职。    （十）基金托管东说念主暗自动用或贬责基金金钱，根据基金管理东说念主的 正当指示、基金合同或托管左券的依次进行贬责的除外。    （十一）基金财产用于下列投资或者行径： 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金         托管左券 行径；    法律、行政律例或监管部门取消或变更上述终了，如适用于本基 金，则本基金投资不再受关系终了或以变更后的依次为准，不需要经 基金份额抓有东说念主大会审议，但需提前公告。    （十二）法律律例和基金合同不容的其他行动，以及依照法律、 行政律例关联依次，由中国证监会依次不容基金管理东说念主、基金托管东说念主 从事的其他行动。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金             托管左券       十六、托管左券的变更、拒绝与基金财产的计帐    （一）托管左券的变更智商 本左券两边当事东说念主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的新协 议，其内容不得与基金合同的依次有任何突破。基金托管左券的变更 报中国证监会备案。    （二）基金托管左券拒绝的情形 管基金金钱； 管基金管理权；    （三）基金财产的计帐    (1) 自出现《基金合同》拒绝事由之日起 30 个管事日内，成立 基金财产计帐小组，基金管理东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监 会的监督下进行基金计帐。    (2)基金财产计帐小组成员由基金管理东说念主、基金托管东说念主、具有从 事证券、期货关系业务资历的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定 的东说念主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的办当事者说念主员。    (3)在基金财产计帐历程中，基金管理东说念主和基金托管东说念主应各自履 行职责，不竭诚笃、勤勉、尽职地履行基金合同和本托管左券依次的 义务，体恤基金份额抓有东说念主的正当权益。    (4)基金财产计帐小组负责基金财产的看护、清理、估价、变现 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金             托管左券 和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。    (1)基金合同拒绝情形出面前，由基金财产计帐小组统已经受基 金财产；    (2)对基金财产和债权债务进行清理和说明；    (3)对基金财产进行估值和变现；    (4)编制计帐论述；    (5)聘用司帐师事务所对计帐论述进行外部审计；    (6)聘用讼师事务所对计帐论述出具法律见识书；    (7)将计帐论述报中国证监会备案；    (8)公告基金计帐论述；    (9)对基金剩余财产进行分派。    基金财产计帐的期限为 6 个月，但因本基金所抓证券的流动性受 到终了而不可实时变现的，计帐期限相应顺延。    计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐历程中发生的 扫数合理用度，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支 付。    (1)支付计帐用度；    (2)缴纳所欠税款；    (3)退回基金债务；    (4)按基金份额抓有东说念主抓有的基金份额比例进行分派。    基金财产未按前款(1)－(3)项依次退回前，不分派给基金份额抓 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金           托管左券 有东说念主。    计帐历程中的关联要紧事项须实时公告；基金财产计帐论述经具 有证券、期货关系业务资历的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具 法律见识书后报中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财 产计帐论述报中国证监会备案后 5 个管事日内由基金财产计帐小组 进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐论述登载在指定网站上，并 将计帐论述辅导性公告登载在指定报刊上。    基金财产计帐账册及关联文献由基金托管东说念主保存 15 年以上。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券                  十七、失言职责    （一）基金管理东说念主、基金托管东说念主不履行本左券或履行本左券不符 合约定的，应当承担失言职责。    （二）基金管理东说念主、基金托管东说念主在履行各自职责的历程中，违背 《基金法》或者基金合同和本托管左券约定，给基金财产或者基金份 额抓有东说念主酿成毁伤的，应当鉴识对各自的行动照章承担抵偿职责；因 共同行动给基金财产或者基金份额抓有东说念主酿成毁伤的，应当承担连带 抵偿职责。对损失的抵偿，仅限于平直损失。    （三）当事东说念主失言，给另一方当事东说念主酿成损失的，应就平直损失 进行抵偿；给基金金钱酿成损失的，应就平直损失进行抵偿，另一方 当事东说念主有权力及义务代表基金向失言方追偿。如发生下列情况，当事 东说念主不错免责： 证监会的依次当作或不当作而酿成的损失等； 酿成的平直损失或潜在损失等。    （四）当事东说念主失言，另一方当事东说念主在任责范围内有义务实时采用 必要的措施，勤奋翔实损失的扩大。莫得采用顺应措施以致损失进一 步扩大的，不得就扩大的损失要求抵偿。非失言方因翔实损失扩大而 支拨的合理用度由失言方承担。    （五）失言行动虽已发生，但本托管左券约略不竭履行的，在最 大限制地保护基金份额抓有东说念主利益的前提下，基金管理东说念主和基金托管 东说念主应当不竭履行本左券。若基金管理东说念主或基金托管东说念主因履行本左券而 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金         托管左券 被告状，另一方应提供合理的必要救助。    （六）由于不可抗力，基金管理东说念主和基金托管东说念主天然已经采用必 要、顺应、合理的措施进行搜检，然而未能发现该乌有的，由此酿成 基金财产或基金投资者损失，基金管理东说念主和基金托管东说念主应当免除抵偿 职责。但基金管理东说念主和基金托管东说念主应当积极采用必要的措施扬弃或减 轻由此酿成的影响。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券                 十八、争议处理方式    因本左券产生或与之关系的争议，两边当事东说念主应通过协商、长入 处理，协商、长入不可处理的，任何一方均有权将争议提交中国外洋 经济生意仲裁委员会，仲裁场地为北京市，按照中国外洋经济生意仲 裁委员会届时有用的仲裁法令进行仲裁。仲裁裁决是终端的，对当事 东说念主均有料理力。除非仲裁裁决另有依次，仲裁费由败诉方承担。    争议处理时间，两边当事东说念主应信守基金管理东说念主和基金托管东说念主职 责，各自不竭诚笃、勤勉、尽职地履行基金合同和本托管左券依次的 义务，体恤基金份额抓有东说念主的正当权益。    本左券适用中华东说念主民共和国法律并从其讲明注解。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券                十九、托管左券的遵循    两边对托管左券的遵循约定如下：    （一）基金管理东说念主在向中国证监会苦求发售基金份额时提交的托 管左券草案，应经托管左券当事东说念主两边盖印以及两边法定代表东说念主或授 权代表署名，左券当事东说念主两边根据中国证监会的见识修改托管左券草 案。托管左券以中国证监会注册的文本为认真文本。    （二）托管左券自基金合同成立之日起成立，自基金合同奏效之 日起奏效。托管左券的有用期自其奏效之日起至该基金财产计帐收尾 报中国证监会备案并公告之日止。    （三）托管左券自奏效之日对托管左券当事东说念主具有同等的法律约 束力。    （四）本左券一式三份，左券两边各抓一份，上报关联监管部门 一份，每份具有同等法律遵循。 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金          托管左券                  二十、其他事项    除本左券有明确界说外，本左券的用语界说适用基金合同的约 定。本左券未尽事宜，当事东说念主依据基金合同、关联法律律例等依次协 商办理。               二十一、托管左券的签订    本左券两边法定代表东说念主或授权代表签章、签订地、签订日 工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金                    托管左券   （本页为《工银瑞信黄金交易型绽开式证券投资基金托管左券》 署名页）   基金管理东说念主：工银瑞信基金管理有限公司（法东说念主盖印）   法定代表东说念主或授权代表（署名）                ：    签订地：北京   签订日：          年    月            日    基金托管东说念主:中国农业银行股份有限公司（法东说念主盖印）   法定代表东说念主或授权代表（署名）                ：    签订地：北京   签订日：         年     月        日